المحاسبة الجنائية وتقنيات التحقيق

المقدمة

تجمع المحاسبة الجنائية بين مهارات المحاسبة والتدقيق والتحقيق لكشف الاحتيال، والسلوك المالي غير اللائق، والمخالفات. تقوم هذه الدورة بتدريب المشاركين على تقنيات التحقيق الجنائي، وأدوات كشف الاحتيال، وممارسات التقارير المطلوبة في البيئات القانونية والشركات.

أهداف الدورة

افهم مبادئ المحاسبة الجنائية.
حدد وكشف خطط الاحتيال الشائعة.
إجراء تحقيقات مالية وجمع الأدلة.
حلل السجلات المالية بحثا عن المخالفات.
أعد تقارير تحقيق للإجراءات القانونية.

الفئة المستهدفة

المدققون الداخليون وضباط الامتثال.
مديرو المالية والمحاسبون.
محققو الاحتيال ومسؤولو المخاطر.
المهنيون القانونيون والتنظيميون.
أي شخص مسؤول عن اكتشاف سوء السلوك المالي.

المنهاج

5 Sections
0 Lessons
5 أيام

Expand all sectionsCollapse all sections

اليوم الأول: مقدمة في المحاسبة الجنائية
• دور المحاسبين الشرعيين.• أنواع الاحتيال والجرائم المالية.• مثلث الاحتيال والمؤشرات السلوكية.• دراسة حالة: فضائح الاحتيال المؤسسية.• T&T: أطر كشف الاحتيال، أدلة التحقيق.
0
اليوم الثاني: تقنيات التحقيق
• طرق إجراء المقابلات وجمع الأدلة.• تتبع المعاملات وتتبع السجلات المالية.• طرق تحليل والتحقق من الوثائق.• تحديد العلامة الحمراء.• T&T: قوائم التحقيق، أوراق مراجعة الوثائق.
0
اليوم الثالث: تحليل البيانات لاكتشاف الاحتيال
• تحليل الأنماط المالية والشذوذات.• استخدام التحليلات الجنائية والتنقيب عن البيانات.• تحليل النسبة واكتشاف انحراف الاتجاه.• ورشة العمل: تحليل المعاملات المشبوهة.• T&T: أدوات تحليل البيانات، أدلة برمجيات التحليلات الجنائية.
0
اليوم الرابع: التقارير والاعتبارات القانونية
• إعداد تقارير جنائية للاستخدام القانوني.• توثيق الأدلة وسلسلة الحيازة.• فهم توقعات قاعة المحكمة.• دراسة حالة: قضايا الاحتيال.• T&T: قوالب التقارير، أدوات التوثيق القانوني.
0
اليوم الخامس: أنظمة الوقاية من الاحتيال والسيطرة عليه
• بناء ضوابط داخلية قوية.• أطر وسياسات مكافحة الاحتيال.• مشروع الفريق: تصميم نظام مكافحة الاحتيال.• مراجعة الدورات والشهادة.• T&T: بطاقات نتائج الوقاية، مصفوفات التخفيف من المخاطر.
0