الضوابط الداخلية، الجاهزية للتدقيق والوقاية من الاحتيال

المقدمة

تحمي الضوابط الداخلية الأصول، وتضمن الامتثال، وتحمي المؤسسات من الاحتيال والأخطاء المالية. تقدم هذه الدورة نظرة شاملة على أطر الرقابة الداخلية، والتحضير للتدقيق، وتقنيات الوقاية من الاحتيال. يتعلم المشاركون كيفية تقوية البيئات الداخلية وضمان نزاهة المنظمة.

أهداف الدورة

فهم أنظمة وأطر التحكم الداخلية.
قيم فعالية التحكم وحدد نقاط الضعف.
جهز المؤسسات للتدقيقات الداخلية والخارجية.
اكتشاف ومنع الاحتيال باستخدام طرق مثبتة.
تعزيز أنظمة الحوكمة والمساءلة.

الفئة المستهدفة

المدققون الداخليون ومسؤولو المخاطر.
المحاسبون وموظفو المالية.
مديرو الامتثال والمراقبون.
رؤساء الأقسام مسؤولون عن التحكم.
أي شخص يدعم الحوكمة والنزاهة المالية.

المنهاج

5 Sections
0 Lessons
5 أيام

Expand all sectionsCollapse all sections

اليوم الأول: مقدمة في الضوابط الداخلية
• الغرض وأهمية الضوابط الداخلية.• إطار عمل ومكونات COSO.• التحكم في الأنشطة والتوثيق.• دراسة حالة: فشل التحكم الداخلي.• T&T: قوائم التحقق من COSO، قوالب وثائق التحكم.
0
اليوم الثاني: جاهزية التدقيق والامتثال
• الاستعداد للتدقيقات الداخلية والخارجية.• فهم عمليات التدقيق والتوقعات.• جمع أدلة التدقيق والدعم.• تقييم جاهزية التدقيق العملي.• T&T: قوائم مراجعة التحضير للتدقيق، أدوات مصفوفة الامتثال.
0
اليوم الثالث: التوعية والكشف عن الاحتيال
• أنواع الاحتيال والإشارات الحمراء الشائعة.• مثلث الاحتيال والمؤشرات السلوكية.• الضوابط الوقائية والتحقيقية.• ورشة العمل: تحليل سيناريوهات الاحتيال.• T&T: أدوات كشف الاحتيال، مكتبة مؤشرات المخاطر.
0
اليوم الرابع: اختبار التحكم والمراقبة
• اختبار فعالية التحكم.• الإبلاغ عن نقاط الضعف واستراتيجيات التخفيف.• أنظمة المراقبة المستمرة.• النشاط: إجراء تدقيق داخلي مصغر.• T&T: قوالب اختبار التحكم، لوحات المراقبة.
0
اليوم الخامس: تعزيز أنظمة الحوكمة
• بناء ثقافة المساءلة.• السياسات والإجراءات والإرشادات الداخلية.• العروض الجماعية: خطة تحسين التحكم.• خاتمة الدورة والاعتماد.• T&T: أطر الحوكمة، بطاقات نتائج التحسين.
0